Déi bürokratesch Péng am Hals genannt "Anhale"
Introduktioun
Mat der Aféierung vun der hollännescher Anti-Geldwäsch an Anti-Terrorfinanzéierungsgesetz (Wwft) an den Ännerungen, déi zanter dësem Gesetz gemaach goufen, koum eng nei Ära vun der Iwwerwaachung. Wéi den Numm et scho seet, gouf de Wwft agefouert an engem Versuch, d'Geldwäsch an d'Finanzéierung vum Terrorismus ze bekämpfen. Net nëmme Finanzinstituter wéi Banken, Investitiounsgesellschaften a Versécherungsgesellschaften, awer och Affekoten, Notaire, Comptabelen a vill aner Beruffer mussen oppassen, datt se dës Regelen respektéieren.
Dëse Prozess, dorënner de Set vu Schrëtt, déi geholl gi musse fir dës Reegelen ze respektéieren, gëtt mam allgemenge Begrëff "Konformitéit" beschriwwen. Wann d'Regele vum WWft verletzt ginn, kann eng héich Geldstrof kommen. Op den éischte Bléck schéngt de Regime vun der WWft raisonnabel, wier et net fir de Fait, datt de WWft zu engem richtege bürokrateschen Hals gewuess ass, fir méi wéi just den Terrorismus a Geldwäscher ze bekämpfen: eng effizient Gestioun vu senge Betriber.
Client Ënnersichung
Fir dem Wwft ze respektéieren, mussen déi genannten Institutiounen eng Client-Enquête maachen. All (virgesinn) ongewéinlech Transaktioun muss un der hollännescher Financial Intelligence Unit gemellt ginn. Am Fall wou d'Resultat vun der Enquête net déi richteg Detailer oder Abléck liwwert oder am Fall wou d'Enquête op Aktivitéiten weist, déi illegal sinn oder an enger héich-Risikokategorie ënner der Wwft falen, muss d'Institutioun hir Servicer refuséieren. D'Clientenquête déi muss gemaach ginn ass zimlech ausgeglach an all Persoun déi de Wwft liest wäert sech an engem Labyrinth vu laange Sätz, komplizéierte Klauselen a komplexe Referenzen verwéckelt ginn.
An dat ass just d'Gesetz selwer. Zousätzlech hunn déi meescht Wwft-Supervisoren hiren eegene komplizéierte Wwft-Handbuch erausginn. Schlussendlech ass net nëmmen d'Identitéit vun all Client, all natierlech oder juristesch Persoun mat där eng Geschäftsrelatioun etabléiert ass oder am Numm vun enger Transaktioun duerchgefouert gëtt, awer och d'Identitéit vum ultimativen Beneficiaire (en) ( UBO), méiglech Politesch Exposéiert Persounen (PEPs) a Vertrieder vum Client musse gegrënnt ginn an duerno verifizéiert ginn.
Déi legal Definitioune vun de Begrëffer "UBO" an "PEP" sinn onendlech ausgeglach, awer kommen op déi folgend erof. Als UBO wäert all natierlech Persoun qualifizéieren déi direkt oder indirekt méi wéi 25% vum (Aktien) Interesse vun enger Firma hält, net eng Firma déi op der Bourse opgezielt ass. E PEP ass, kuerz, een deen an enger prominenter ëffentlecher Funktioun schafft. Den tatsächlechen Ausmooss vun der Cliententwécklung hänkt vun der Situatiounsspezifescher Risikobewäertung vun der Institutioun of. D'Enquête kënnt an dräi Aromen: d'Standardenquête, d'vereinfacht Enquête an d'verstäerkt Enquête.
Fir d'Identitéit vun all den uewe genannten Persounen an Entitéite festzestellen an z'iwwerpréiwen, ass oder kann eng Rei vun Dokumenter gebraucht ginn, ofhängeg vun der Aart vun der Enquête. E Bléck op déi méiglech erfuerderlech Dokumenter entsteet déi folgend net ustrengend Opzielung: Kopie vun (apostilléierten) Päss oder aner Identitéitskaarten, Extraiten aus der Chambre de Commerce, Statuten, Aktionärregisteren an Iwwerbléck vun de Betribsstrukturen. Am Fall vun enger verstäerkter Enquête kënnen nach méi Dokumenter erfuerderlech sinn, wéi Kopie vun Energierechnungen, Aarbechtsaccorden, Gehälterspezifikatiounen a Bankaussoen.
Déi uewe genannte Resultater zu enger Verréckelung vum Fokus ewech vum Client an der aktueller Versuergung vu Servicer, engem enorme bürokratesche Stress, erhéicht Käschten, Zäitverloscht, e méigleche Besoin fir extra Mataarbechter ze astellen wéinst dësem Zäitverloscht, d'Verpflichtung fir d'Personal ze educéieren op d'Regele vun der WWft, irritéiert Clienten, a virun allem d'Angscht fir Feeler ze maachen, well net zulescht huet d'WWft gewielt eng grouss Verantwortung ze leeën fir all spezifesch Situatioun mat de Betriber selwer ze bewäerten andeems se mat oppenen Normen schaffen .
Reprisals: an der Theorie
Net-Konformitéit bréngt eng Rei vu méigleche Konsequenzen. Éischtens, wann eng Institutioun net eng (virsiichteg) ongewéinlech Transaktioun mellt, ass d'Institutioun schëlleg un enger wirtschaftlecher Beleidegung ënner hollännescher (krimineller) Gesetz. Wann et drëms geet, fir d'Client Enquête, ginn et bestëmmte Ufuerderunge. D'Institutioun muss fir d'éischt d'Enquête maachen. Zweetens, mussen d'Mataarbechter vun der Institutioun eng ongewéinlech Transaktioun erkennen. Sollt eng Institutioun net un d'Regele vum WWft respektéieren, kann eng vun den Iwwerwaachungsautoritéiten, déi vum WWft designéiert sinn, eng Inkrementell Strof ausginn.
D'Autoritéit kann och eng administrativ Geldstrof ausginn, déi normalerweis tëscht de Maximumbetrag vun 10.000 € an 4.000.000 € variéiert, ofhängeg vun der Aart vun der Beleidegung. De Wwft ass awer net deen eenzegen Gesetz, dee Geldstrofen a Strofe virgesinn, well och d'Sanktiewet dierf net vergiess ginn. D'Sanktiounsgesetz gouf ugeholl fir international Sanktiounen ëmzesetzen. D'Zil vun de Sanktiounen ass et fir verschidden Handlunge vu Länner, Organisatiounen an Eenzelpersounen z'erhiewen, déi zum Beispill international Gesetz oder Mënscherechter verletzen. Als Sanktiounen kann een u Waffenembargoen, finanziell Sanktiounen a Reesbeschränkunge fir bestëmmte Leit denken.
An dësem Mooss sinn Sanktiounslëschte geschaf ginn, op deenen Individuen oder Organisatiounen ugewise ginn, déi (viraussiichtlech) mam Terrorismus verbonne sinn. Ënnert dem Sanktiounsgesetz mussen d'Finanzinstituter administrativ a Kontrollmoossnamen huelen, fir sécherzestellen, datt se d'Sanktiounsreegele respektéieren, wann een net eng wirtschaftlech Beleidegung mécht. Och an dësem Fall kann eng Inkrementell Strof oder administrativ Geldstrof ausgestallt ginn.
Theorie Realitéit ginn?
International Berichter hunn drop higewisen, datt Holland éischter gutt geet an der Bekämpfung vum Terrorismus a Geldwäsch. Also, wat heescht dat a punkto tatsächlech opgesate Sanktiounen am Fall vun Net-Anhale? Bis elo hunn déi meescht Affekoten et fäerdeg bruecht kloer ze steieren an d'Strofe ware gréisstendeels als Warnungen oder (bedingte) Suspensioune geformt. Dat war och fir déi meescht Notaire a Comptabelen de Fall. Wéi och ëmmer, net jidderee war bis elo sou glécklech. Net registréieren an d'Identitéit vun engem UBO verifizéieren huet schonn eng Firma eng Geldstrof vun 1,500 € kritt.
E Steierberoder krut eng Geldstrof vun 20,000 €, dovunner eng Zomm vun 10,000 € bedingt, fir bewosst net eng ongewéinlech Transaktioun ze mellen. Et ass scho geschitt, datt en Affekot an en Notaire aus hirem Büro geläscht goufen. Dës schwéier Sanktiounen sinn awer meeschtens e Resultat vun enger virsätzlecher Violatioun vum Wwft. Trotzdem bedeiten eng sachlech kleng Geldstrof, eng Warnung oder eng Suspension net, datt eng Sanktioun net esou schwéier erlieft gëtt. Schliesslech kënne Sanktioune ëffentlech gemaach ginn, an eng Kultur vun "Naming and Shaming" schaaft, déi sécherlech net gutt fir d'Geschäfter wäert sinn.
Conclusioun
De Wwft huet sech als onverzichtbar awer komplex Regele bewisen. Besonnesch d'Untersuchung vum Client hëlt eppes ze maachen, meeschtens verursaacht de Fokus ewech vum aktuellen Geschäft an - am wichtegsten - de Client, e Verloscht vun Zäit a Suen an net op der leschter Plaz frustréiert Clienten. Bis elo sinn d'Strofen niddereg gehale ginn, trotz der Méiglechkeet datt dës Geldstrofen enorm Héichten erreechen. Benennung a Shaming ass awer och e Faktor deen definitiv fäeg ass eng grouss Roll ze spillen. Trotzdem schéngt et wéi wann de Wwft seng Ziler géif erreechen, obschonn de Wee fir d'Konformitéit voll mat Hürden ass, Bierger vu Pabeieren, Angschtwidderhuelungen a Warnschëss.
endlech
Sollt Dir nach weider Froen oder Bemierkungen hunn nodeems Dir dësen Artikel gelies hutt, da kontaktéiert de Mr. Ruby van Kersbergen, Affekot bei Law & More via [Email geschützt] oder Här Tom Meevis, Affekot bei Law & More via [Email geschützt] oder rufft eis un ënnert +31 (0)40-3690680.
