Konformitéit am hollänneschen legale Secteur

Déi bürokratesch Péng am Hals genannt "Anhale"

Aféierung

Mat der Aféierung vum hollänneschen Anti-Geldwäsch an Anti-Terrorismus Finanzéierungsgesetz (Wwft) an den Ännerungen, déi zënter dëser Gesetz gemaach goufen, koum eng nei Ära vun der Betreiung. Wéi den Numm et scho seet, gouf de Wwft agefouert an engem Versuch géint Geldwäsch a Finanzéierung vum Terrorismus. Net nëmmen finanziell Institutiounen wéi Banken, Investitiounsfirmen a Versécherungsgesellschaften, awer och Affekoten, Notairen, Comptabelen a vill aner Beruffer musse sécherstellen datt se dës Regelen respektéieren. Dëse Prozess, inklusiv de Set vu Schrëtt, déi musse gemaach gi fir dës Regelen ze respektéieren, ass mam allgemenge Begrëff 'Compliance' beschriwwen. Wann d'Regele vum Wwft verletzt ginn, kann eng hefteg Geldstrof verfollegen. Op den éischte Bléck schéngt de Regime vum Wwft raisonnabel, wär et net fir de Fakt datt de Wwft sech als e wierklech bürokratesche Schmerz am Hals gewuess ass, a kämpft méi wéi just Terrorismus a Geldwäscher: eng effizient Gestioun vun engem Geschäftsgeschäft.

Client Ënnersichung

Fir dem Wwft nozekommen, mussen déi genannten Institutiounen eng Clientenuntersuchung maachen. All (virgesi) ongewéinlech Transaktioun muss un déi hollännesch Financial Intelligence Unit gemellt ginn. Am Fall wou d'Resultat vun der Enquête net déi richteg Detailer oder Abléck bitt oder am Fall d'Untersuchung op Aktivitéite weist, déi onrechtlech sinn oder an eng héich-Risikokategorie ënner dem Wwft falen, muss d'Institutioun hir Servicer refuséieren. D'Clientenuntersuchung déi muss duerchgefouert ginn ass zimmlech ausgeglach an all Persoun déi de Wwft liest wäert sech an eng Maze vu laange Sätz, komplizéierte Klauselen a komplexe Referenze verschéineren. An dat ass just d'Gesetz selwer. Zousätzlech hunn déi meescht Wwft-Supervisoren hir eege komplizéiert Wwft-Handbuch erausginn. Schliisslech ass net nëmmen d'Identitéit vun all Client, wir eng natierlech oder legal Persoun mat där eng Geschäftsrelatioun etabléiert ass oder fir wiem eng Transaktioun gemaach gëtt (ass) duerchgefouert ginn, awer och d'Identitéit vum ultimativen Virdeelhändler (en) ( UBO), méiglech politesch ausgesat Persounen (PEPs) a Vertrieder vum Client mussen etabléiert ginn a spéider verifizéiert ginn. Déi gesetzlech Definitioune vun de Begrëffer „UBO“ an „PEP“ sinn onendlech ausgeglach, awer kommen op déi folgend. Als UBO wäert all natierlech Persoun qualifizéieren, déi direkt oder indirekt méi wéi 25% vum (Aktie) Interessi vun enger Firma hunn, net eng Firma op der Bourse ze sinn. E PEP ass, ganz kuerz, een deen an enger prominent ëffentlecher Funktioun schafft. Den aktuellen Ausmooss vun der Clientuntersuchung hänkt vun der Situatiounspezifescher Risikobewäertung vun der Institutioun of. D'Untersuchung kënnt an dräi Aromen: d'Standarduntersuchung, d'einfach Enquête an eng verstäerkt Enquête. Fir d'Identitéit vun all de genannten Persounen an Entitéite festzestellen an z'iwwerpréiwen, ass oder kann eng Rei vun Dokumenter gebraucht ginn, ofhängeg vun der Aart vun der Enquête. E Bléck op déi méiglech erfuerderlech Dokumenter gëtt d'Resultat vun der folgender net-ustrengender Enumeratioun: Exemplare vu (apostilléierte) Päss oder aner Identitéitskaarten, Extrakter aus der Chambre de Commerce, Statuten, Aktionärregister an Iwwerbléck iwwer Gesellschaftsstrukturen. Am Fall vun enger verstäerkter Enquête kënnen nach méi Dokumenter erfuerderlech sinn, sou wéi Exemplare vun Energierechnungen, Aarbechtsverträg, Gehälter Spezifikatiounen a Bankerklärungen. Déi uewe genannte Resultater féieren e Verréckelung vum Fokus ewech vum Client an déi tatsächlech Servicer bidden, e grousst bürokratescht Stress, erhéicht Käschten, Zäitverloscht, e méigleche Besoin fir extra Mataarbechter ze astellen wéinst dësem Zäitverloscht, der Verflichtung fir d'Personal ze educéieren iwwer d'Reegele vum Wwft, irritéiert Clienten, a virun allem d'Angscht fir Feeler ze maachen, well, als lescht awer net zulescht, de Wwft huet gewielt eng grouss Verantwortung ze leeën fir all spezifesch Situatioun mat de Firmen selwer ze bewäerten andeems se mat oppenen Normen schaffen. An.

Reprisals: an der Theorie

Net-Konformitéit bréngt eng Zuel vu méigleche Konsequenzen mat sech. Éischtens, wann eng Institutioun net (eng) virgesinn ongewéinlech Transaktioun ze mellen huet, ass d'Institutioun schëlleg un engem wirtschaftleche Verletzung ënner hollänneschen (kriminellen) Gesetz. Wann et ëm d'Clientfuerschung geet, ginn et gewësse Fuerderungen. D'Institutioun muss fir d'éischt d'Enquête kënnen duerchféieren. Zweetens, d'Mataarbechter vun der Institutioun mussen fäeg sinn eng ongewéinlech Transaktioun ze erkennen. Sollt eng Institutioun d'Reegele vum Wwft net respektéieren, kann eng vun de Kontrollinstanzen, wéi vum Wwft designéiert, eng inkrementell Strof ausginn. D'Autoritéit kann och eng administrativ Geldstrof ausginn, normalerweis variéiere vun de maximal Betrag vun 10.000 € a 4.000.000 €, ofhängeg vun der Aart vu Strof. De Wwft ass awer net deen eenzegen Akt deen Geldstrofen a Strofe ubitt, well d'Sanktiounsgesetz ('Sanctiewet') och net vergiess ka ginn. D'Sanktiounsgesetz gouf ugeholl fir international Sanktiounen ëmzesetzen. Den Zweck vun de Sanktiounen ass et, gewëssen Handlungen vu Länner, Organisatiounen an Individuen ze botzen, déi zum Beispill géint internationaalt Recht oder Mënscherechter verletzen. Als Sanktiounen kann ee denken u Waffenembargoën, finanziell Sanktiounen a Reesbeschränkunge fir verschidde Persounen. Zu dësem Mooss goufe Sanktiounslëschte erstallt, op deenen eenzel Leit oder Organisatiounen ugewise ginn (déi (méiglecherweis) mam Terrorismus verbonne sinn. Ënnert dem Sanktiounsgesetz musse Finanzinstituter administrativ a Kontrollmoossname maache fir sécherzestellen datt se d'Sanktiounsregele respektéieren, net wéi eng wirtschaftlech Vergewaltegung mécht. Och an dësem Fall kann eng inkrementell Strof oder administrativ Geldstrof ausgestallt ginn.

Theorie Realitéit ginn?

International Berichter hunn drop higewisen datt Holland et gutt mécht am Kampf géint Terrorismus a Geldwäsch. Also, wat heescht dëst am Sënn vun tatsächlech opgeléist Sanktiounen am Fall vun Net-Anhale? Bis elo hunn déi meescht Affekoten et fäerdeg bruecht kloer ze halen a Strofe goufe gréisstendeels als Warnungen oder (bedingt) Suspension geformt. Dëst war och de Fall fir déi meescht Notairen a Comptabelen. Wéi och ëmmer, net jiddferee war bis elo déi glécklech. Net ugemellt an d'Identitéit vun engem UBO registréiert an z'iwwerpréiwen huet scho gemaach datt eng Firma eng Geldstrof vun 1,500 € kritt. E Steierberoder krut eng Geldstrof vun 20,000 €, vun deenen e Betrag vun 10,000 € bedingt war, virzegesinn net eng ongewéinlech Transaktioun ze berichten. Et ass scho geschitt datt en Affekot an en Notaire aus hirem Büro erausgeholl ginn. Wéi och ëmmer, dës schwéier Sanktiounen si meeschtens e Resultat vun enger virsiichteger Verletzung vum Wwft. Trotzdem eng tatsächlech kleng Geldstrof, eng Warnung oder eng Ophiewe bedeit net datt eng Sanktioun net esou schwéier erlieft gëtt. No all, kënnen Sanktiounen ëffentlech gemaach ginn, eng Kultur vun "Numm an Shaming" kreéieren, wat sécher net gutt fir d'Geschäft ass.

Konklusioun

De Wwft huet als onverzichtbar awer komplex Set vu Reegele bewisen. Besonnesch d'Client Enquête mécht e puer Maachen, meeschtens verursaacht de Fokus sech ewech vum aktuellen Geschäft an - am wichtegsten - dem Client, e Verloscht vun Zäit a Suen an net op der leschter Plaz frustréiert Clienten. Bis elo goufen d'Eelefmette niddereg gehalen, trotz der Méiglechkeet datt dës Geldstrofen enorm Héichten erreechen. Benennen a Shaming ass awer och e Faktor deen definitiv eng grouss Roll spillt. Trotzdem schéngt et wéi wann de Wwft seng Ziler erreecht, obwuel de Wee zu der Konformitéit voll vu Widderstänn, Bierger vu Pabeieren, Angscht vu Repressalien a Warnungsschëss ass.

endlech

Sollt Dir weider Froen oder Kommentarer hunn nodeems Dir dësen Artikel gelies hutt, fillt sech gär mr. Maxim Hodak, Affekot um Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl or mr. Tom Meevis, attorney-at-law at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl or call us on +31 (0)40-3690680.

Deelen