Den UBO-Register registréiert déi ultimativ beneficial Besëtzer vu Firmen an aner juristesch Entitéiten. En ultimativen beneficial Besëtzer ass déi natierlech Persoun, déi méi wéi 25 Prozent vun den Undeeler oder de Stëmmrechter hält, oder déi soss effektiv Kontroll ausübt.
Juristesch Basis
De Register baséiert op dem hollännesche Gesetz géint Geldwäsch a Terrorfinanzéierung an dem Handelsregistergesetz, déi d'europäesch Direktiven géint Geldwäsch ëmsetzen. Den Ëmsetzungsdekret vun 2018 definéiert, wien als beneficial owner qualifizéiert ass. Zënter dem Uerteel vum Geriichtshaff vum 22. November 2022 gouf den ëffentlechen Zougang zum Register als ongëlteg erkläert, well en am Widdersproch mat den Artikelen 7 an 8 vun der Charta steet. De Register ass dofir net méi fir d'Allgemengheet zougänglech; zoustänneg Autoritéiten, d'Finanzgeheimdéngschtunitéit an Institutiounen mat enger gesetzlecher Enquêtepflicht behalen den Zougang.
Wéi funktionéiert et an der Praxis
D'Aschreiwung gëtt bei der Handelskummer agereecht, souwuel bei der Grënnung wéi och bei all Ännerung. Wa keng Persoun de quantitative Schwellenwäert erreecht, ginn déi gesetzlech Direktere als Pseudo-UBOen registréiert. Stëftungen a Partnerschafte sinn ënnerworf hiren eegene Critèren. Institutiounen ewéi Banken, Notairen a Comptabelen hunn d'Pflicht, Ofwäichungen ze mellen, wa se sech vum Register ofwäichen.
Wou et falsch leeft
Dee meescht verbreeten Ausfall ass d'Net-Aktualiséierung vun der Areeche no engem Aktientransfer oder enger Restrukturéierung; d'Verpflichtung läit bei der Entitéit selwer, net bei hirem Beroder. Ketten, déi auslännesch Zwëschenholdingsgesellschaften involvéieren, verursaachen och Schwieregkeeten, well indirekt Interessen dacks falsch berechent ginn. D'Net-Registréierung oder d'Falschregistréierung ass eng wirtschaftlech Strofdot a kann zu enger administrativer Geldstrof oder enger Strofverfolgung féieren.
Zesummenhang Begrëffer
De Register verbënnt sech mam Handelsregister , mam Aktientransfer , deen eng Ännerung ausléist, a mat der Due Diligence.
Sidd Dir net sécher, wien als beneficial owner registréiert muss ginn? Eis Spezialisten am Gesellschaftsrecht schaffen un der Struktur.
