Sanktiounskonformitéit: Screening, Besëtztester a Berichterstattung

Sanktiounskonformitéit bedeit, ier Sue transferéiert ginn oder Wueren verschéckt ginn, ze kontrolléieren, ob keng Géigepartei, Besëtzer, Schëff oder Endbenotzer vun enger restriktiver Moossnam erfaasst ginn. Wann dat de Fall ass, spärt Dir dat an, wat laut Gesetz agefruer muss ginn, a mellt et. Fir e Betrib an den Nidderlanden sinn déi verbindlech Reegelen déi direkt uwendbar EU-Sanktiounsreglementer, déi national duerch de Sanktiounsgesetz vun 1977 (Sanctiewet 1977) duerchgesat ginn. Eng Verletzung ass eng Wirtschaftsdelikt no dem Wirtschaftsdeliktgesetz (Wet op de economische delicten, WED). Déi Regel, déi déi meescht Firmen opfält, ass net d'Lëscht selwer, mä den Test vun Besëtz a Kontroll. Eng net opgezielt Firma gëtt als opgezielt behandelt, wann eng oder méi opgezielt Parteien zesummen 50 Prozent oder méi dovunner halen, oder wann eng opgezielt Partei se kontrolléiert.

Wien ass an Holland un d'Sanktiounen gebonnen?

All Betrib, deen an Holland etabléiert ass, ass un d'EU-Sanktiounen gebonnen, an dat gëllt och fir all hollännesche Staatsbierger. D'Reegele betreffen och all Geschäfter, déi ganz oder deelweis op hollänneschem Territoire gemaach ginn.

Dës Verpflichtung geet wäit iwwer Exporteuren a Banken eraus. Si gëllt fir den Transporteur, deen eng Liwwerung organiséiert, an d'Softwarefirma, déi eng Lizenz gewährt. Si gëllt fir de Comptabel, deen eng Rechnung ausstellt, de Vermieter, deen d'Lagerfläche verlount, an den Aktionär, deen eng Dividend kritt. Restriktiv Moossname gëllen fir Fongen a wirtschaftlech Ressourcen, fir Wueren an Technologie, a fir eng wuessend Lëscht vu Servicer.

Wat verlaangt d'Konformitéit mat Sanktiounen vun Ärem Betrib?

Am Fong véier widderhuelend Aufgaben. Dir wësst, mat wiem Dir et ze dinn hutt a wiem se gehéiert, Dir wësst, wou Är Wueren higinn, Dir hält op e Match fest, an Dir mellt et.

Éischtens, musst Dir wëssen, mat wiem Dir et ze dinn hutt, och wien de Besëtzer ass a kontrolléiert. Zweetens, musst Dir wëssen, wat Dir liwwert a wou et tatsächlech higeet. Drëttens, musst Dir ophalen a festhalen, soubal e Match optrieden, net nodeems Dir Iech e Rot agefrot hutt. Véiertens, musst Dir Iech bei der Autoritéit mellen, déi d'Regulatioun festleet, bannent der Zäit, déi se festleet. All Politik, Screening-Tool a Trainingssessioun existéieren, fir dës véier Saache zouverlässeg a widderhuelbar ze maachen.

Et gëtt kee Mindestschwellwäert. Eng kleng Bezuelung un eng opgezielt Partei ass eng Verletzung vun der Transaktioun genee sou wéi eng grouss. Et mécht keen Ënnerscheed, ob eng Liwwerung routinéiert, onrentabel oder e Gefale fir e laangjärege Client war. Eng Verletzung vun de Sanktiounen ass och net eleng eng Fro vun der Absicht. D'Verbueter sinn objektiv formuléiert, an d'Feele vu schlechter Absicht beaflosst d'Strofe anstatt d'Verbrieche. D'Besëtzstruktur vun enger Géigepartei net ze kennen ass keng Verteidegung, wann eng vernünfteg Enquête se opgedeckt hätt.

Dësen Artikel beschäftegt sech mat restriktiven Moossname géint Staaten, Entitéiten an Eenzelpersounen. Fir Sanktiounen am Sënn vu Strofen a Strof- a Verwaltungsprozeduren, kuckt eis komplett Guide fir international an national Strofmoossnamen.

Wou kommen d'Reegelen hier?

Aus de Reglementer vum EU-Conseil, déi direkt an Holland gëllen. Hollännescht Recht füügt d'Ëmsetzungsmechanismen duerch de Sanktiounsgesetz vun 1977 an de WED bäi.

EU-Sanktioune ginn a Form vu Conseilsreglementer gefouert. Si gëllen an Holland ouni national Ëmsetzungsgesetz. Si trieden a Kraaft mat der Verëffentlechung am Amtsblatt, an der Praxis den Dag wou se erschéngen. Eng Géigepartei, déi Freides Nomëtteg akzeptabel war, kann dofir bis Méindes Moies verbueden ginn. Déi Reglementer, déi an der Praxis am wichtegsten sinn, sinn d'Verméigensfrierungsverordnung, déi 2014 als Äntwert op d'Situatioun an der Ukrain ugeholl gouf, d'sektoriell Russland-Reguléierung vum selwechte Joer, d'Iran-Reguléierung vun 2012 an d'Dual-Use-Verordnung vun 2021.

D'nationalt Gesetz liwwert d'Ëmsetzungsmechanismen. De Sanktiounsgesetz vun 1977 ass e Kadergesetz. Et ermächtegt déi zoustänneg Ministeren, Sanktiounsbeschlëss (sanctiêrelingen) erauszeginn, organiséiert d'Iwwerwaachung a mécht eng Verletzung vun enger EU-Regulatioun an Holland zu enger strofbarer Handlung. Fir Finanzinstituter designéiert d'Gesetz d'Nederlandsche Bank (DNB) an d'Autoriteit Financiële Markten (AFM) als Iwwerwaachungsautoritéiten. D'Regeling toezicht Sanctiewet 1977 verlaangt vun dësen Institutiounen, eng adäquat administrativ Organisatioun an intern Kontroll ze garantéieren an all Match direkt hirem Iwwerwaachungsautor ze mellen.

Firmen ausserhalb vum Finanzsecteur hunn keen op Lizenz baséierten Opsiichtsbeamten. Dëst gëtt dacks als Feele vu Verpflichtung falsch interpretéiert. Dat ass et awer net. Et bedeit einfach, datt d'Ëmsetzung iwwer d'Douane an d'Strofrecht geschitt, anstatt iwwer en Dialog mat engem Opsiichtsbeamten.

Wéi gëllt d'Strofrecht?

Iwwer d'WED. E Verstouss géint d'Reegelen, déi am Kader vum Sanktiounsgesetz vun 1977 opgestallt goufen, ass en ekonomeschen Delikt, an e bewossten Verstouss ass e schwéiert Verbriechen.

Wann d'Delikt bewosst begaangen ass, ass et e Verbriechen (misdrijf); soss ass et e méi liichte reglementarescht Verbriechen (overtreding). D'WED erlaabt Prisongsstrof a Geldstrofen, d'Konfiskatioun vum gewonnene Gewënn, an zousätzlech Moossnamen wéi d'Verwaltung vum Betrib oder d'Schliessung. De Fiskalinformatiouns- an Ermëttlungsdéngscht (FIOD) ermëttelt ënner der Leedung vum Functioneel Parket. Dat ass déi spezialiséiert Branche vun der Staatsanwaltschaft, déi sech mat Wirtschafts- a Finanzkriminalitéit beschäftegt.

Wéi eng Ännerunge sollt Dir verfollegen?

Zweetens: eng EU-Direktiv, déi d'Strofe harmoniséiert, an e hollännesche Gesetzesprojet, deen de Sanktiounsgesetz vun 1977 ersetzt. Bis dëse Gesetzesprojet a Kraaft trëtt, gëllt dat aktuellt Gesetz vollstänneg.

Op EU-Niveau verflicht d'Direktiv (EU) 2024/1226 vum 24. Abrëll 2024 d'Memberstaaten, e definéierte Katalog vu Sanktiounsverletzungen, dorënner och Ëmgehung, ze kriminaliséieren. Si verlaangt och effektiv Strofe fir juristesch Persounen.

Op nationalem Niveau gouf am Februar 2026 e Gesetzentworf fir e Gesetz iwwer international Sanktiounsmoossnamen (Wet internationale sanctiemaatregelen) an der Chamber vun de Representanten (Tweede Kamer) agereecht an ass do nach ëmmer an der Behandlung. Laut der Regierung wäert et de Sanktiounsgesetz vun 1977 ersetzen an en eenzege zentralen Meldpunkt fir Sanktiounen (Centraal Meldpunt Sancties) schafen. Nieft der Strofverfolgung füügt et och eng administrativ Duerchsetzung bäi. Bis de Gesetzentworf ugeholl an a Kraaft getrueden ass, gëllt de Sanktiounsgesetz vun 1977 weiderhin vollstänneg.

D'Inhalter vun de Russland-Moossnamen ännert sech mat all Pak, dofir wier eng Zesummefassung hei bannent Wochen net méi aktuell. Fir d'Form vun de folgende Paketen a wat se ofdecken, kuckt eis Iwwersiicht iwwer déi zousätzlech Sanktiounen géint Russland . Fir déi praktesch Realitéite vum Handel mat der Regioun, kuckt eisen Eurasien- a GUS-Desk.

Géint wéi eng Lëschte sollt Dir screenen?

Haaptsächlech déi konsolidéiert EU-Lëscht vu Persounen, Gruppen an Entitéiten, déi finanzielle Sanktiounen ënnerleien. Füügt déi hollännesch national Terrorismuslëscht derbäi a wann Dir mat den USA ze dinn hutt, d'US SDN-Lëscht.

D'Screening ass den operationelle Kär vun der Sanktiounskonformitéit. Dir kontrolléiert géint Lëschten, net géint Länner. Déi autoriséiert Quell fir e Betrib an den Nidderlanden ass déi konsolidéiert EU-Lëscht, déi vun der Europäescher Kommissioun gefouert gëtt an an der EU-Sanktiounskaart steet. D'Bezeechnunge vun de Vereenten Natiounen kommen Iech iwwer déiselwecht EU-Lëscht zou. Nieft där Lëscht steet déi national Terrorismuslëscht, déi vun der hollännescher Regierung gefouert gëtt. Firmen, déi mat den USA ze dinn hunn, kontrolléieren och d'Lëscht vun de speziell designéierte Staatsbierger vum Office of Foreign Assets Control.

Wien soll een iwwerpréiwen?

Vill méi Parteien ewéi déi, déi Dir fakturéiert. Jiddereen an der Transaktiounskette, vu Besëtzer iwwer Carrier a Banken, muss iwwerpréift ginn.

E verdeedegt Programm iwwerpréift de Client, d'Muttergesellschaft an d'Aktionäre vum Client, souwéi seng Direkteren an déi lescht benefiziell Besëtzer. Et iwwerpréift och Fournisseuren an Ënnervertragspartner, Agenten an Intermédiairen, Spediteuren a Carrièren, d'Banken op béide Säite vun der Bezuelung, Versécherer an den Endbenotzer, deen op de Versanddokumenter genannt ass. Wa Wueren iwwer Mier oder Loft transportéiert ginn, kënne Schëffer a Fligeren selwerstänneg bezeechent ginn. Identifizéiert se mat der IMO-Nummer oder der Aschreiwungsmark amplaz mam Numm, well d'Nimm sech änneren an d'IMO-Nummeren net.

Wéi dacks sollt Dir screenen?

Beim Onboarding, virun all wesentlecher Transaktioun, a bei all Aktualiséierung vun der EU-Lëscht. E Screening nëmmen beim Onboarding ass net genuch, well nei Designatiounen direkt a Kraaft trieden.

D'Bezeechnunge ginn kontinuéierlech derbäigesat. E funktionéierende Rhythmus ass eng Kontroll beim Onboarding, eng Kontroll virun all Materialtransaktioun oder Liwwerung, an eng automatiséiert Neikontroll vun Ärer ganzer Géigepartei-Datei, wa sech d'EU-Lëscht ännert. Schreift den Datum, d'Lëschtversioun an d'Resultat vun all Kontroll op. Wann d'Autoritéiten zwee Joer méi spéit eng Datei kucken, ass d'Fro net, ob Dir Recht hat. Et ass, ob Dir noweise kënnt, wat Dir wousst a wéini.

Wéi soll een mat falschen Positiven ëmgoen.

Mat enger schrëftlecher Prozedur. Entscheet am Viraus, wien e potenziellen Match iwwerpréift, wéi eng zousätzlech Informatioune gesammelt ginn, wien en zoustëmmen däerf a wien muss informéiert ginn, ob en iwwereg bleift.

Wéi ënnerscheet sech e Sanktiounsscreening vun engem Anti-Geldwäsch-Check?

Sanktiounsregelen gëllen fir jiddereen a erlaben keng Proportionalitéit. D'Clientendue Diligence ënnert dem hollännesche Gesetz géint Geldwäsch gëllt nëmme fir designéiert Institutiounen a baséiert op dem Risiko.

Sanktiounsscreening gëtt dacks mat Clientendue diligence am Kader vum Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) verwiesselt. Déi zwee sinn tatsächlech verschidden. De Wwft Due Diligence gëllt nëmme fir designéiert Institutiounen, ass risikobaséiert an erlaabt e proportionale Wee. Sanktiounsregele gëllen fir jiddereen: eng opgezielt Partei ass verbueden, Punkt.

An der Praxis verstäerken déi zwee Regimer sech géigesäiteg, an deeselwechte Fichier déngt normalerweis béiden. Fir d'Clientidentifikatiounssäit vun där Aarbecht, kuckt eise Guide zu KYC-Obligatiounen . Fir e méi breet Bild vu Finanzkriminalitéit, kuckt eise Guide iwwer Geldwäsch an den Niederlanden . Et ass ze bemierken, datt Geldwäsch selwer e Verbriechen no den Artikelen 420bis bis 420quater vum hollännesche Strofgesetzbuch (Wetboek van Strafrecht) ass, net no dem Wwft. De Wwft setzt nëmme präventiv Aufgaben op.

Wéini gëtt eng net börsennotéiert Firma als börsennotéiert behandelt?

Wann opgezielt Parteien 50 Prozent oder méi dovunner besëtzen, direkt oder indirekt a zesummen gezielt, oder wann eng opgezielt Partei se kontrolléiert, mussen hir Fongen a wirtschaftlech Ressourcen dann och agefruer ginn.

Wéi funktionéiert den Eegentumstest?

Besëtzrecht ass e kloere Test. Wann eng oder méi opgezielt Persounen oder Entitéiten 50 Prozent oder méi vun de Proprietärrechter an enger anerer Entitéit hunn, gëtt dës Entitéit erwëscht. Hir Fongen a wirtschaftlech Ressourcen mussen op déiselwecht Manéier agefruer ginn. D'Bedeelegung kann direkt oder indirekt sinn, an d'Bedeelegunge vu verschiddene opgezielt Parteie ginn zesummegefaasst.

En illustrativt Beispill: zwee börsennotéiert Aktionäre halen 30 Prozent an 25 Prozent vun enger Firma. Zesummen iwwerschreiden si d'Schwell, och wann keen vun hinnen dat eleng mécht. Well den Test zesummegefaasst ass, musst Dir eng Kette vun Zwëschenholdinggesellschaften duerchlafen. Halt net bei der éischter net-börsennotéierter Schicht op.

D'EU huet de Schwellwäert fréier als méi wéi 50 Prozent beschriwwen. Déi aktualiséiert Best Practices vun der Europäescher Kommissioun benotzen elo 50 Prozent oder méi, am Aklang mat der US-Method. Groussbritannien applizéiert nach ëmmer méi wéi 50 Prozent, also kontrolléiert wéi ee Regime Dir uwendt.

Wéi funktionéiert de Kontrolltest?

Kontroll ass en eegenen Test a weist guer kee Prozentsaz op. Eng börsennotéiert Partei kann eng Entitéit kontrolléieren duerch d'Recht, eng Majoritéit vum Verwaltungsrot ze ernennen oder ze entloossen, oder duerch eng Aktionärsvereinbarung, déi hir dominanten Afloss gëtt. D'Kontroll kann och duerch déi deeglech Gestioun geschéien, duerch d'Garantie vun de Scholden vun der Entitéit oder duerch all aner Vereinbarung, déi et hir erlaabt, d'Affäre vun der Entitéit ze leeden. Eng Minoritéitsbedeelegung a Kombinatioun mat dëse Rechter ass genuch. Eng Besëtzerkaart eleng ass dofir net genuch. Fir Géigeparteien mat engem méi héije Risiko musst Dir och d'Statuten an all Aktionärsvereinbarung nokucken.

Firwat ass d'Schwelle vun 25 Prozent vun der UBO anescht?

Vermëscht d'Sanktiounsschwell net mat der Zuel vun 25 Prozent aus dem UBO-Register. Ënnert dem Wwft identifizéiert en Eegentumsbedeelegung vu méi wéi 25 Prozent en ultimativen Benefizbesëtzer; et seet Iech wien Dir identifizéiere musst. Fofzeg Prozent oder méi ass d'Sanktiounsschwell; et seet Iech wien Dir net bezuele däerft.

Wann een déi zwee vermëscht, resultéiert dat an zwéi klassesch Feeler. Ee vun hinnen ass, datt eng Géigepartei fräigesprach gëtt, well keen eenzege börsennotéierten Aktionär 25 Prozent erreecht. Deen aneren ass, datt eng Bezéiung agefruer gëtt, déi tatsächlech ausserhalb vum Besëtztest fällt.

Wat sollt Dir an der Praxis maachen?

Frot all Géigepartei mat engem méi héije Risiko no enger aktueller Besëtzstruktur bis op physikalesch Persounen. Verifizéiert se géint Firmenregistere wou se zouverlässeg sinn, a notéiert den Datum vun der Verifizéierung. Fuerdert vun der Géigepartei, Iech iwwer all Ännerung ze informéieren. Besëtzstrukture ginn heiansdo bewosst nei arrangéiert, fir ënner de Schwellwäert ze kommen. Eng Struktur, déi virun enger Designatioun kritt gouf, soll dofir no enger aktualiséiert ginn.

Wat musst Dir maachen, wann e Match confirméiert ass?

Direkt afréieren a mellen. Näischt däerf Ärer Kontroll lassgoen, an déi zoustänneg Autoritéit muss informéiert ginn.

Afréiere bedeit, datt näischt Är Kontroll lassgeet. Bezuelunge ginn gestoppt, Wueren ginn net erausginn a Servicer ginn ausgesat. Kredittbilanzen bleiwen do wou se sinn, a keng wirtschaftlech Ressource vun iergendenger Aart gëtt der opgezielter Partei, weder direkt nach indirekt, zur Verfügung gestallt.

D'Bereitstellung gëtt breed interpretéiert. E Fournisseur bezuelen, deen d'Suen weidergëtt, Wueren fräiginn, déi verkafe kënne ginn, oder eng Déngschtleeschtung mat wirtschaftleche Wäert ubidden, falen all doran. Dir däerft de gefruerene Betrag net géint eng Schold verrechnen, an Dir däerft Wueren net géint eng Bankgarantie fräiginn.

Wou mellt een agefruer Verméigen?

Haut hänkt d'Berichterstattung vun Ärem Secteur an der Aart vum Verméigen of. Finanzinstituter mellen un d'DNB oder d'AFM; aner Geschäfter mellen un déi Regierungsautoritéit, déi vun rijksoverheid.nl designéiert gëtt.

D'Berichterstattung an Holland ass de Moment fragmentéiert. Dat ass genee de Problem, deen de Gesetzesprojet mat engem eenzege zentralen Sanktiounsmeldpunkt léise soll. Bis dohin, kontrolléiert déi aktuell Meldeadressen op rijksoverheid.nl ier Dir mellt, well se sech jee no Sanktiounsregime a jee no Aart vum Verméigen ënnerscheeden. Holland gëtt d'Informatioun un d'Europäesch Kommissioun weider.

Finanzinstituter, déi vun der DNB oder der AFM iwwerwaacht ginn, mellen e Match ouni Verspéidung un hiren eegene Supervisor am Kader vun der Regeling toezicht Sanctiewet 1977. Fir all déi aner ass déi praktesch Regel einfach. Wann Dir eppes hält, wat enger notéierter Partei gehéiert oder zugutt kënnt, muss d'Regierung informéiert ginn, a séier.

Hunn opgezielt Parteien hir eege Meldepflicht?

Jo. Eng Persoun oder Organisatioun, déi ënner de russeschen, wäissrusseschen, haitianeschen oder iranesche Regimer opgelëscht ass, muss d'Verméigen, déi se an der EU hält, bannent sechs Wochen no hirer Oplëschtung mellen.

Kënne gefruer Verméigen fräigeginn ginn?

Net op Är eegen Entscheedung. Eng Fräiloossung erfuerdert eng Dispens, déi déi zoustänneg Autoritéit am Viraus, schrëftlech an ënner de Konditioune vun der Reglement accordéiert.

Verschidde Reglementer erlaben Ausname fir Grondbedürfnisser, berufflech Honoraren, virdru bestehend Kontrakter oder humanitär Zwecker. Ofschlossperioden funktionéieren op déiselwecht Manéier. Et sinn fix Fristen, déi an der Reglementatioun festgeschriwwe sinn, keng verhandelbar Karenzfrist. Soubal se oflafen, ass d'Leeschtung verbueden, egal wat am Kontrakt steet.

Braucht Dir eng Exportlizenz fir Wueren mat duebeler Verwendungszweck?

Jo, fir den Export aus der EU vu Produkter op der Lëscht vun den Duebelverwendungszwecker. Lännerspezifesch Sanktiounen addéieren zousätzlech Exportverbänn zu dëser Lëscht.

D'Sanktiounskontroll beschäftegt sech mat wien; d'Exportkontroll beschäftegt sech mat wat. Produkter mat duebeler Uwendung sinn Wueren, Software an Technologie mat souwuel zivilen wéi och militäreschen Uwendungen. Ënnert der Dual-Use-Veruerdnung ass fir hiren Export aus der Europäescher Unioun eng Lizenz noutwendeg. An Holland ginn d'Lizenze vum Zentrale Dienst voor In- en Uitvoer (CDIU), engem Deel vun der Douane, op Basis vun der Politik vum Ausseministère ausgestallt. D'Kontrolllëscht ass technesch a deckt vill méi wéi nëmme Waffen of. Héichleistungscomputer, verschidde Sensoren a Laser, Maschinnewierksgeschir, Verschlësselungssoftware an Ausrüstung fir d'Produktioun vu Hallefleeder erschéngen all drop.

Wéi eng Reegelen iwwerraschen d'Entreprisen am meeschten?

Déi éischt ass déi allgemeng Fro. Och en Artikel, deen net op der Kontrolllëscht steet, brauch eng Lizenz, wann d'Autoritéiten Iech gesot hunn, oder Dir soss bewosst sidd, datt et fir eng militäresch Endbenotzung oder e Programm fir Massevernichtungswaffen geduecht ass oder kéint sinn. D'Bewosstsinn gëtt dovun beurteelt, wat e virsiichtegen Exportateur aus den Ëmstänn geschloss hätt.

Déi zweet ass, datt landesspezifesch Sanktiounen hir eege Exportverbueter uewen op d'Lëscht vun den Duebelverwendungszwecker setzen. Sou goufen normal Industriegidder, Gefierer, Chemikalien a Luxusartikelen fir Russland verbueden. Fir eng definéiert Grupp vu sensiblen Artikelen verlaangen d'EU-Reegele vun den Exporteuren och, datt si an hire Verkafsverträg e vertraglecht Verbuet fir de Wiederexport a Russland aféieren, mat engem Recours, wann de Keefer dëst Verbuet verletzt.

Wat bedeit d'Ëmganksverbuet fir Iech?

Dir däerft net wëssentlech an absichtlech un Aktivitéiten deelhuelen, deenen hiren Zil oder Effekt et ass, eng restriktiv Moossnam ze ëmgoen. Vill Opmierksamkeet bei der Ëmsetzung konzentréiert sech elo op d'Ëmleedung vum Reesroute duerch Drëttlänner.

D'Warnzeeche si konsequent an et ass derwäert, Är Mataarbechter ze trainéieren, fir se ze erkennen:

• en neien Intermédiaire erschéngt op engem Maart ouni Geschicht vum Kaf vum Produkt;
• den deklaréierten Endbenotzer bedreift e Betrib, deen d'Wuer net plausibel brauch;
• D'Bestellvolumen klammen ouni Erklärung;
• d'Bezuelung kënnt aus enger Jurisdiktioun, déi net mam Keefer verbonnen ass;
• De Client refuséiert, eng Endbenutzererklärung z'ënnerschreiwen, refuséiert e Besuch virun Ort oder ass ongewéinlech gläichgülteg wat de Präis, d'Spezifikatiounen oder den After-Sales-Support ugeet.

Kënnen Déngschtleeschtungen och géint Sanktiounen verstoussen?

Jo. EU-Moossname verbidden eng Rei vu Servicer fir Entitéiten, déi a Russland etabléiert sinn, sou datt Dir Sanktiounen verletze kënnt, ouni eppes ze verschécken.

Zu de verbuedene Servicer gehéieren ënner anerem Comptabilitéit, Audit, Geschäfts- a Managementberodung, Öffentlichkeitsbezéiungen, IT-Berodung a bestëmmt juristesch Berodungsdéngschter, ënner definéierten Ausnamen. Eng hollännesch Berodungsfirma oder Softwareliwwerant kann dofir géint Sanktiounen verstoussen, ouni jee e physikalescht Produkt ze verschécken. Haalt d'Erklärunge vun den Endbenotzer, Lizenzen, Transportdokumenter a Korrespondenz fir déi jeeweileg Späicherzäit. Vergewëssert Iech, datt an der Datei net nëmmen erkläert gëtt, wat decidéiert gouf, mä och firwat.

Wien setzt Sanktiounen an Holland duerch?

Verschidde Gremien gläichzäiteg: Douane, d'FIOD mam Functioneel Parket, d'Finanziwwerwaachung an d'Ministèren.

D'Douane kontrolléiert Sendungen un der Grenz a hält déi fest, déi Froen opwerfen. D'FIOD ermëttelt Verdacht op Delikter a schafft mam Functioneel Parket zesummen, deen iwwer d'Strofverfollegung entscheet. D'DNB an d'AFM iwwerwaachen d'Finanzinstituter a kënnen hinnen administrativ Moossnamen opleeën. De Ministère fir Aussebezéiungen koordinéiert d'Sanktiounspolitik, während déi zoustänneg Ministèren sech ëm d'Afrierung an d'Derausnahmen an hiren eegene Beräicher këmmeren.

Wat sinn d'Strofe fir eng Verletzung?

Eng bewosst Verletzung vun der Sécherheetsmoossnam ass e Verbriechen no der WED. Si kann zu enger Prisongsstrof, héije Geldstrofen, Beschlagnahmung a Moossname géint d'Entreprise selwer féieren.

D'Geldstrofe ginn no Strofkategorie geméiss Artikel 23 vum Strofgesetzbuch festgeluecht. Doriwwer eraus kënnt d'Konfiskatioun vum gewonnenen Avantage an zousätzlech Moossnamen, wéi d'Verwaltung vum Betrib oder d'Uweisung vun der kompletter oder deelweiser Zoumaache vun der Entreprise. Verstéiss géint Sanktioune ginn als eescht Wirtschaftskriminalitéit verfollegt, net als administrativen Ausfall.

Kënnen Direkteren a Mataarbechter perséinlech haftbar gemaach ginn?

Jo. No Artikel 51 vum hollännesche Strofgesetzbuch kann eng Strofdot, déi vun enger Firma begaangen ass, och géint déi ugeklot ginn, déi se bestallt oder instruéiert hunn.

E Direkter, deen eng Konformitéitsbeschwerde refuséiert huet, kann perséinlech ugeklot ginn. Datselwecht gëllt fir e Verkafsmanager, deen eng onglaubwürdeg Ausso vum Endbenotzer akzeptéiert huet, oder fir e Finanzbeamten, deen eng Bezuelung veraarbecht huet, nodeems en Treffer gemellt gouf. Fräiwëlleg Offenlegung, direkt Behënnerung a Kooperatioun gi vum Staatsanwaltschaft berécksiichtegt. Eng dokumentéiert Entscheedungsspur mécht sou eng Offenlegung glafwierdeg.

Wat sinn déi kommerziell Konsequenzen?

Si kommen dacks méi séier un wéi déi legal. Banken, Versécherer, Transportfirmen a Clienten tendéieren dozou, beim éischte Zeeche vun enger Belaaschtung ze reagéieren.

Banken kënnegen d'Bezéiungen op, Versécherer zéien d'Ofdeckung zréck, Fluchgesellschaften refuséieren Buchungen a Clienten verlaangen Sanktiounsgarantien, ier se e Kontrakt ofschléissen. EU-Reglementer verhënneren och, datt opgezielt Parteien am Zesummenhang mat Kontrakter, déi vu Sanktiounen betraff sinn, Fuerderungen anzéien. D'Géigepartei kann Iech dofir net fir Leeschtungen verkloen, déi Dir rechtméisseg zréckbehalen hutt. Dëse Schutz hänkt awer dovun of, datt d'Ofbehalung iwwerhaapt rechtméisseg ass.

Soll een einfach déi strengst Regel verfollegen, dorënner och US-Sanktiounen?

Nee. Fir verschidde Moossname vun den USA géint den Iran a Kuba verbitt Iech d'EU-Gesetz tatsächlech, dës ze respektéieren. E Konflikt tëscht de Regimer brauch Berodung iwwer béid zesummen.

US-Primärsanktiounen binden Iech, wann eng Transaktioun US-Persounen, Wueren oder Technologie mat US-Urspronk oder den US-Finanzsystem betrëfft. D'Clearing an US-Dollar kann duergoen. US-Sekundärsanktiounen kënnen eng net-US-Firma fir Verhalen ausserhalb vun der US-Jurisdiktioun bestrofen. Awer fir eng definéiert Rei vun US-Moossnamen betreffend den Iran a Kuba verbitt d'EU-Blockéierungsverordnung EU-Betreiber, dës ze respektéieren an auslännesch Uerteeler, déi op hinnen baséieren, ëmzesetzen, ausser d'Europäesch Kommissioun autoriséiert d'Konformitéit. Eng hollännesch Firma, déi mat dësem Konflikt konfrontéiert ass, brauch Berodung zu béide Regimer zesummen, net eng allgemeng Politik, bei där Regel déi méi streng ass, ze verfollegen. Eis Compliance-Affekote beroden genau iwwer dës Kombinatioun vun EU-, hollänneschen an US-Reegelen.

Wéi baut een e Compliance-Programm op, dat haltbar ass?

Fänkt mat enger schrëftlecher Risikobewertung un a baut proportional, dokumentéiert Kontrollen drop op. D'Autoritéiten erwaarden keng Funktioun op Bankniveau vun enger KMU, awer si erwaarden datt d'Datei Är Begrënnung weist.

D'Risikobewertung soll Är Belaaschtung éierlech kartéieren. Wéi eng Länner beréieren d'Wueren an d'Suen? Wéi eng Produktkategorien kéinten duebel verwendbar sinn? Wéi eng Géigeparteien sëtzen hannert onduerchsichtege Strukturen? Wéi eng Währungen a Korrespondentbanke gi benotzt, a wéi eng Transportweeër lafen duerch Jurisdiktiounen, déi fir Reexport bekannt sinn?

Wéi eng Kontrollen ergëtt sech aus der Evaluatioun?

D'Screening muss déi Parteien ofdecken, déi an der Risikobewertung identifizéiert sinn, a muss dem uewe beschriwwene Rhythmus folgen. Et brauch eng dokumentéiert Hit-Prozedur an eng genannt Persoun, op Verwaltungsrotniveau, déi d'Entscheedung iwwerhëlt.

Kontrakter brauchen Sanktiounsklauselen, déi richteg Aarbecht maachen:

• eng Garantie, datt weder d'Géigepartei nach hir Besëtzer opgezielt sinn;
• eng weider Pflicht, Ännerungen am Besëtz a vun der Kontroll offen ze leeën;
• eng Endbenotzungs- a Wiederexportverpflichtung;
• en Audit- an Informatiounsrecht;
• d'Recht, d'Aarbecht direkt ze suspendéieren an ze kënnegen, ouni Haftung, wann eng Designatioun geschitt.

Eng Klausel, déi nëmme seet, datt d'Parteien sech un dat gëltegt Gesetz halen, erreecht näischt.

Wien soll ausgebilt ginn?

Déi Leit, déi als éischt déi rout Warnsignaler gesinn: Verkaf, Logistik, Beschaffung a Finanzen, net nëmmen déi juristesch Ofdeelung. Halt d'Ausbildung konkret. Weist, wéi en onerwaarten Endbenotzer ausgesäit, firwat eng Ännerung vun der Liwweradress wichteg ass, wat mat enger Bezuelungsinstruktioun aus engem onerwaarte Land ze maachen ass a wien uruffe soll. Füügt en internen Eskalatiounswee derbäi, deen net iwwer déi Persoun leeft, där hiren Deal um Spill steet. Halt e Protokoll dovun, wien a wéini trainéiert gouf.

Wéi beweist Dir, datt Äert Programm funktionéiert?

Behalen d'Beweiser. E Konformitéitsprogramm gëtt no der Tatsaach beurteelt, an der Datei. Screeningprotokoller, gekläert Treffer mat Grënn, Besëtzerdiagrammer mat Verifizéierungsdatumer, Lizenzen, Endbenutzererklärungen a Verwaltungsrotprotokoller, déi d'Entscheedungen ophuelen, sinn dat, wat e Feeler aus guddem Glawe an e verdeedegte Feeler verwandelt. Test de System reegelméisseg, zum Beispill mat engem klenge internen Audit oder enger Stichprobe vun Transaktiounen, déi vun Ufank bis Enn verfollegt goufen. Schreift op, wat Dir fonnt hutt a wat Dir geännert hutt.

Wat kënne mir fir Iech maachen, wat d'Konformitéit mat Sanktiounen ugeet?

Eis Compliance-Affekoten beroden d'Entreprisen iwwer d'Sanktiounsregelen vun der EU, Holland an den USA:

• Mir verfollegen d'Besëtzverhältnisser an d'Kontroll vun enger Géigepartei a bewäerten, ob den 50-Prozent- oder Kontrolltest erfëllt ass.
• Mir entwéckelen Är Sanktiounsrisikobewertung, Screeningprozedur an Hitprozedur.
• Mir entwerfen Sanktiounsklauselen: Garantien, Verpflichtungen zur Weiderexportatioun a Suspensions- a Kënnegungsrechter.
• Mir beroden iwwer d'Afréieren, de Bericht un déi zoustänneg Autoritéit an d'Ufroe fir eng Dispens oder eng Lizenz.
• Mir kontrolléieren, ob Wueren oder Servicer eng Exportlizenz fir duebel Uwendungszwecker vun der CDIU brauchen.
• Mir ënnerstëtzen d'Direkteren an d'Firma während enger FIOD-Enquête oder enger Strofverfolgung am Kader vum WED.

Resumé

• D'Sanktiounsreglementer vun der EU sinn direkt bindend fir all Betriber an den Nidderlanden; eng Verletzung vun der Sécherheet ass e wirtschaftlecht Verbriechen no der WED, an eng bewosst Verletzung ass e Verbriechen.
• Eng net börsennotéiert Firma gëtt erfaasst, wann börsennotéiert Parteien 50 Prozent oder méi dovunner besëtzen, zesummen gezielt, oder wann eng börsennotéiert Partei se kontrolléiert.
• Iwwerpréift all Parteien an der Kette, beim Onboarding, virun all wesentlecher Transaktioun an no all Lëschtaktualiséierung, a notéiert all Kontroll.
• Bei engem bestätegte Match, direkt afréieren a mellen; nëmmen déi zoustänneg Autoritéit kann afréiert Verméigen fräiginn.
• Nieft de Lëschte gëllen Exportkontrollen, Déngschtleeschtungsverbote an d'Ëmgängsverbot; Direktere a Mataarbechter kënne perséinlech ugeklot ginn (Artikel 51 vum Strofgesetzbuch).

Oft gestallten Froen